Банковский аккредитив: кому пригодится, в чем плюсы и минусы

Большинство сделок между продавцами и покупателями предусматривают финансовый расчет. При этом одна сторона или обе могут переживать о безопасности и честности партнера при передаче денег. Чтобы не волноваться, можно использовать один из самых эффективных финансовых инструментов — аккредитив. Посредником и гарантом безопасности при таких сделках выступает банк. Эксперт БанкСток расскажет, что такое банковский аккредитив, кому он пригодится, и в чем его преимущества и недостатки.

Аккредитив — это финансовый инструмент, где банк выступает посредником в перечислении денег между покупателем и продавцом. Порядок работы с аккредитивами регулируют ФЗ №14 и Указание Банка РФ от 11.10.2018 №4930-У. Суть инструмента в том, что одна из сторон сделки перечисляет сумму на счет, а банк замораживает ее до тех пор, пока не будут выполнены определенные условия. После подтверждения проведения и исполнения условий сделки, деньги отправляют получателю.

Аккредитивы бывают разных видов:

1. Отзывной. Используется редко, так как одна из сторон сделки, которая внесла и заморозила деньги, может в любой момент их забрать. Причем ни банк, ни покупатель не обязаны предупреждать об отзыве аккредитива продавца.
2. Безотзывной. Здесь забрать деньги со счета в любой момент не получится. Но по договоренности и с согласия трех сторон договора деньги могут вернуться покупателю в полном объеме за исключением комиссий, которые положены банку за услугу. Причем, если в договоре не зафиксировано, что аккредитив отзывной, он всегда будет считаться безотзывным.
3. Револьверный. Используется в случае, когда сделка растянута во времени. Подходит для продавцов, которые поставляют товар партиями.
4. Кумулятивный. Позволяет покупателю присоединить неизрасходованные деньги с прошлого аккредитива к новому. Выгоден тем, кто часто пользуется этим финансовым инструментом, но при этом работает с разными партнерами.
5. Акцептный. Такой вид аккредитива чаще применяют при сделках с недвижимостью. Здесь покупатель должен дать согласие на перечисление денег, даже если условия сделки выполнены. Это позволяет защитить клиента от мошенничества. Например, он может дать согласие только после подписания и личной проверки всех документов.
6. Безакцептный. Здесь банк перечисляет деньги клиенту без письменного согласия покупателя сразу после исполнения всех условий сделки и их проверки.
7. Аккредитив с красной оговоркой. В договоре прописано специальное условие, при наступлении которого банк должен перечислить получателю оговоренную сумму денег или весь аккредитив до предоставления документов.
8. Покрытый. Клиент после исполнения всех условий получит полную сумму, даже если на аккредитивном счете денег недостаточно. Банк доплатит разницу, а потом покупатель вернет ее в установленный договором срок.
9. Непокрытый. Банк не перечислит всю сумму с аккредитивного счета сам, а предоставит клиенту возможность списывать ее самостоятельно. Причем можно это делать частями по мере необходимости или по договоренности.
10. Трансферабельный или переводной. Клиент может перевести деньги на счет с условием, что аккредитивом могут пользоваться разные физические или юридические лица, которые указаны в договоре.

Есть и более редкие типы аккредитивов. Например, компенсационный, с переуступкой выручки, автоматически возобновляемый, но их, как правило, не используют в сделках с недвижимостью. Причем аккредитив может применяться как в сделках купли-продажи и обмена имущества с доплатой, так и при внесении залога, предоплаты, обеспечительного платежа. Выбор конкретного вида зависит от характера сделки, уровня доверия между сторонами, требований к безопасности и других факторов.

Принцип работы аккредитива прост. В зависимости от условий договора в схеме могут быть значимые изменения, но стандартная схема выглядит так:

1. Соглашение сторон. Партнеры решают, что будут проводить сделку с аккредитивом, затем выбирают банк и собирают документы для открытия.
2. Открытие аккредитива. На покупателя его обслуживающий банк открывает аккредитив в пользу банка получателя. В аккредитиве указывают условия оплаты, необходимые документы и другие детали сделки, а также сроки, например, на 120 дней с возможностью продлить на 60 дней. Обязательно отдельным пунктом договора указывают, что произойдет с суммой и в каком порядке при разрыве сделки.
3. Поставка. На этом этапе в случае сделок с недвижимостью происходит переоформление документов на имущество. Если речь о товарных сделках, то поставляют их.
4. Предоставление документов. Продавец относит банку покупателя документы, например, счета, накладные, страховые полисы, подписанный договор купли-продажи и другие подтверждения выполнения условий.
5. Проверка документов. Банк покупателя изучает документы на соответствие условиям договора. Если документы соответствуют, банк переводит деньги продавцу.

Аккредитив обеспечивает двустороннюю безопасность сделки, поскольку банк выступает в качестве посредника и гарантирует, что оплата будет произведена только при соблюдении условий договора. Такой вариант подходит для большинства сделок с недвижимостью. Пользоваться аккредитивом могут как физические, так и юридические лица.

Аккредитив и банковская ячейка — это два разных банковских инструмента, каждый из которых служит разным целям. Основные отличия:

1. Цель использования. Аккредитив применяют для сделок с недвижимостью и в международной торговле для обеспечения оплаты товаров или услуг между сторонами. Это инструмент гарантирует безопасность платежей и выполнение условий сделки. А банковская ячейка предоставляет клиенту безопасное место для хранения денег, документов, драгметаллов и изделий из них или других вещественных ценностей.
2. Тип сделок. Аккредитив чаще используют для торговых сделок, а банковская ячейка предназначена в основном для индивидуального пользования.
3. Риски. Аккредитив снижает риски покупателя и продавца при сделке, так как банк гарантирует выполнение всех условий договора. А банковская ячейка чаще всего дает гарантию только ее безопасности, но не содержимого в период хранения.
4. Процедура открытия. Банк покупателя открывает аккредитив в пользу продавца после выполнения условий сделки. А в случае банковской ячейки клиент лично заключает соглашение с банком для предоставления места хранения.
5. Присутствие всех участников. При работе с ячейкой при оформлении должны присутствовать все стороны договора, а открытие аккредитива допустимо без участия продавца.

Аккредитив отличается и от эскроу-счетов, которые тоже могут применять для временного хранения денег, документов и ценностей. В случае с аккредитивом банк выступает в качестве гаранта платежа, обеспечивает безопасность сторонам сделки, а при эскроу-счете банк действует как независимая третья сторона, хранящая средства или документы до выполнения условий сделки.

Кроме того, эскроу-счета открывают не все банки и это довольно новый для РФ финансовый инструмент, который в основном используют для покупки первичного жилья, но не для других сделок с недвижимостью. Также стоит отметить, что при открытии и обслуживании эскроу-счета банк не берет комиссию, а в случае аккредитива она может быть весьма существенной.

Основные плюсы аккредитива:

• гарантия оплаты и дополнительная защита интересов и продавца, и покупателя;
• гарантия соблюдения сроков и других условий сделки;
• прозрачность расчетов;
• возможность открыть аккредитив в любом банке РФ и за ее пределами;
• универсальность — подходит для разных видов сделок;
• быстрота открытия — можно даже онлайн в личном кабинете банка.

Но и недостатки у аккредитива есть:

• денежные затраты на открытие аккредитива могут быть довольно высокими;
• сложность процесса — открытие и выполнение условий аккредитива может быть сложным и времязатратным процессом, особенно для небольших компаний и физических лиц;
• суммы на аккредитивных счетах не застрахованы государством, в отличие от денег на обычных счетах и депозитах;
• четкое соблюдение сроков прописанных в договоре.

Как в случае любого другого финансового инструмента, выгода и комфорт от аккредитива зависят от конкретных обстоятельств сделки и предпочтений сторон.

Чтобы оформить аккредитив достаточно паспорта и договора на сделку, например, на куплю-продажу или оказание услуг. На основе этих документов банк, покупатель и продавец заключают договор, в котором прописывают все условия сделки. Его можно оформить лично в банке, в кабинете онлайн-банка на сайте или в приложении.

После того как продавец выполнил условия сделки, он должен предоставить документы в банк. В случае с продажей недвижимости это может быть выписка из ЕГРН о переходе прав на квартиру или другой объект. Заказать ее можно на сайте Госуслуг. Выписка придёт в личный кабинет, а срок ожидания после оплаты — 3 рабочих дня. При оказании каких-либо услуг подтверждающим документом может стать подписанный акт выполненных работ.

После получения документов банк проверит их подлинность и посмотрит, все ли условия соблюдены. Если все в порядке, продавцу в зависимости от типа аккредитива направляют уведомление или нет, а затем переводят деньги на счет.

Если в процессе выяснилось, что условия сделки соблюдены не все или не в полном объеме, банк возвращает документы клиенту и ждет. Если клиент не уложился в оговоренный договором срок, аккредитив закроют и деньги вернут на счет покупателя. Условия закрытия регламентирует ФЗ №14.

При использовании аккредитива в сделках с недвижимостью важно учесть несколько нюансов:

1. У аккредитива ограниченный срок действия, важно в него уложиться. В некоторых случаях его действие можно продлить, но это возможно не всегда.
2. Сделку с аккредитивом можно проводить даже удаленно, когда участники договора живут в разных городах или странах и никогда не встретятся друг с другом лично.

При заключении договора нужно тщательно проверить, все ли условия зафиксированы в документе. Даже орфографические ошибки и описки могут стать серьезной проблемой, которая помешает второй стороне забрать деньги.

Если вы продавец, подумайте, успеете ли вы в срок оформить все документы и предоставить их банку для раскрытия аккредитива. Порой на это уходит больше времени по независящим от вас причинам. При этом за продление банк может взять дополнительную плату или придется оформлять новый аккредитив, а уже потраченные деньги вернуть не получится.

На данный момент у нас всё! Мы благодарны, что Вы уделили время этой статье. Уверены, Вы не потратили время зря, больше полезной информации вы сможете найти в Экономических советах.