Каким имуществом рискует предприниматель

Любой бизнес сопряжен с рисками. Даже если обстановка на рынке стабильная и вы далеко обошли своих конкурентов, все равно могут возникнуть сложности, которые погубят бизнес и приведут к потери недвижимости и финансов. Эксперт БанкСток расскажет, каким имуществом рискует предприниматель и как снизить возможные риски.

Предпринимательский риск — это возможные ситуации и обстоятельства, которые могут привести к негативным последствиям для бизнеса. Иногда их можно предугадать и сделать заранее то, что позволит преодолеть потенциальные трудности. Над некоторыми обстоятельствами и ситуациями бизнесмен не властен и обезопасить себя от них не получится. 

Негативные последствия для бизнеса могут произойти в любой сфере предпринимательства и на любом его этапе: 

• при приобретении сырья, 
• в ходе производства и реализации товара, 
• при проведении финансовых операций.

Все доступные способы снижения риска нужно использовать в полном объеме. Например, оформить страховки для разных страховых случаев. 

Чтобы предприниматель мог обезопасить себя от рисков, важно понять, какими они бывают, каковы их причины и возможные последствия.

Классификаций предпринимательских рисков довольно много. В первую очередь выделяют:

1. Внутренние. На эти риски предприниматель может повлиять. Их возможно предугадать заранее и продумать план действий при наступлении негативной ситуации, чтобы снизить ущерб для бизнеса. К внутренним угрозам можно отнести неправильно выстроенную маркетинговую стратегию, некомпетентность персонала, неэффективное управление, сложности, вызванные более успешными и обдуманными действиями конкурентов. На любой из этих факторов предприниматель может воздействовать.
2. Внешние. Эти риски не зависят от бизнесмена. Под них можно только адаптироваться, скорректировать стратегию либо воспользоваться услугами страховой компании для возмещения ущерба. Сюда можно отнести стихийные бедствия, экономические кризисы, политическую ситуацию в стране и мире, санкции, введенные в действие законы, усложняющие работу бизнеса.

В зависимости от фактора, который провоцирует возникновение ситуации, несущей вред бизнесу, риски бывают:

1. Финансовые. Это валютные, кредитные и инвестиционные риски. Они связаны с переменами в курсе валют, нарушениями в сроках получения кредита или отказе в нем, неоправданными ожиданиями от инвестиций.
2. Коммерческие. Такие риски возникают из-за сложностей в коммерческой деятельности предприятия. Например, потеря денег из-за некачественного сырья, порчи готовой продукции, сложностей в реализации товара и услуг.
3. Производственные. Эти риски связаны с производством товара, его хранением или оказанием услуги. Например, проблемы, возникшие из-за поломки оборудования, протечек крыши на складе, неправильной транспортировки товара, изменения цен на рынке и у конкурентов.
4. Информационные. Обычно они возникают из-за сбоев, например, утечки конфиденциальной информации клиентов в сеть. Также риском может стать неправильно настроенная реклама в соцсетях, ухудшение репутации из-за негативных отзывов, неправильная подача информации о компании в СМИ.
5. Налоговые и таможенные. Эти риски связаны с налоговой и таможенной службой. Например, увеличение выплат и пошлин, введение штрафов и запретов, возникших в результате проверок и выявления ошибок в документации.
6. Технические. К этому типу рисков можно отнести неудачное внедрение новых технологий, неверные ожидания и прогнозы, недополучение прибыли из-за технических сложностей.

В зависимости от возможных последствий риски делят на три большие группы:

• допустимые — уровень риска не превышает размер ожидаемой прибыли от производства;
• критические — при наступлении определенных ситуаций бизнес теряет больше, чем способен получить при успешном положении дел;
• катастрофические — фатальные ситуации для будущего бизнеса, которые приводят к банкротству и разорению.

Также в зависимости от времени, в течение которого длятся риски, можно выделить кратковременные и долговременные. А если взять в качестве критерия страхование, то риски бывают страхуемыми и нестрахуемыми.

Индивидуальный предприниматель — не юридическое лицо. Точно так же, как самозанятый, он физическое лицо, которое ведет деятельность в соответствии с законами РФ. Согласно ФЗ №51 имущественная ответственность россиянина касается всего имущества принадлежащего ему по документам, включая совместную собственность и исключая то, что оговорено законом — об исключениях поговорим ниже. 

Это правило распространяется как на случаи, когда долги бизнесмена касаются его личной жизни и действий, так и на ситуации, когда финансовые обязательства взяты на нужды бизнеса. 

Например,  предприниматель занимается изготовлением молочной продукции. В ходе определенной ситуации его бизнес прогорает, а перед контрагентами и кредиторами остались долги, которые он не может выплатить. В этом случае все контрагенты и кредиторы подают на него в суд, после чего выносится решение о взыскании долга.

Затем приставы начинают исполнительное производство. Они руководствуются ФЗ №229. По решению суда сначала спишут все доступные средства со счетов и вкладов должника. Если денег не хватит на покрытие долгов предпринимателя, арестуют движимое и недвижимое имущество. Причем предприниматель может сам указать вещи и собственность, с которыми готов расстаться в первую очередь. Окончательное решение по имуществу принимают приставы, но они часто, если позволяет ситуация, прислушиваются к должнику. 

Если и этих денег не хватит для погашения долга, будет задействовано имущество, где есть доля должника. Например, часть совместной с супругом квартиры или земельного участка. А если суд выяснит, что средства по взятым на бизнесмена долгам использованы на нужды семьи, будет арестовано все имущество за исключением некоторых оговоренных законом вещей и доходов. 

Также стоит отметить еще одну потерю предпринимателя — репутация. Ее стоимость сложно выразить в денежном эквиваленте. Но если бизнесмен решит снова открыть бизнес, ему окажется сложнее искать клиентов, партнеров и контрагентов, так как доверие к нему будет утрачено.

Есть имущество, которое даже при возникновении предпринимательских рисков, невозможно отобрать у бизнесмена. К нему относят:

• единственное жилье должника и его домочадцев, но здесь есть исключения;
• земельный участок, на котором расположено единственное жилье должника;
• имущество для профессиональных занятий должника, если его стоимость не превышает 100 МРОТ;
• продукты питания, дрова, предметы обычной домашней обстановки и некоторые другие вещи, необходимые для жизнеобеспечения должника и его близких — исключения составляют предметы роскоши и драгоценности.

Также невозможно изъять у предпринимателя суммы, относящиеся к таким видам доходов:

• любые виды алиментов;
• страховые выплаты;
• детские пособия и пособия по безработице;
• материнский капитал;
• пенсии по старости и потере кормильца;
• компенсации в связи с нетрудоспособностью и инвалидностью, уходом за нетрудоспособными лицами.

Также не отберут у бизнесмена скот и домашних животных, если они не используются в бизнесе, семена, топливо, призы, награды, сертификаты, транспорт, если он признан жизненной необходимостью для должника. Все остальное приставы имеют право арестовать. 

В бизнесе лучше не надеяться на «авось», а продумывать все возможные варианты. Есть несколько способов снизить возможные риски в предпринимательстве:

• обращение в страховую компанию — чем больше рисков, от которых застрахован бизнесмен, тем дороже обойдется страховка. При заключении договора важно внимательно читать, что и когда считается страховым случаем, чтобы не попасть в сложную ситуацию;
• самострахование — здесь предприниматель сам создает подушку безопасности, которую сможет использовать при возникновении у бизнеса сложностей;
• диверсификация доходов — это разработка стратегии распределения доходов так, чтобы они были получены из разных источников. Например, сотрудничество с большим количеством крупных клиентов или выпуск широкого ассортимента продукции для разной целевой аудитории; 
• лимитирование — ограничение и контроль сумм производственных затрат, кредитов и расходов;
• хеджирование — защита финансовых вложений бизнесмена за счет заключения контрактов бизнеса с другими предпринимателями так, чтобы доходы по ним перекрыли потери в случае провала основного источника прибыли.

Кроме того, для снижения рисков для бизнеса стоит использовать налоговые каникулы и льготы, которые предоставляет государство. Важно правильно выбрать режим налогообложения, например, использовать вариант с минимальными платежами — упрощенку, патент или самозанятость, если это позволяет масштаб бизнеса.

Для снижения возможных рисков стоит выполнять все требования закона и не пользоваться «серыми» схемами, как бы привлекательно они ни выглядели. Лучше все делать правильно, чем потом платить штрафы и участвовать в судебных разбирательствах. Следите за сроками уплаты налогов и подачи отчетов в ФНС. При увольнении сотрудника соблюдайте правила Трудового кодекса. 

Добросовестно выполняйте все условия заключенных сделок. Нарушение коммерческих контрактов влечет за собой неустойку и другие сложности, которые могут приводить к дополнительным рискам. Берите на себя только те финансовые обязательства, которые точно сможете выполнить. 

Внимательно читайте условия договоров, которые подписываете. А еще лучше — обращайтесь за помощью к надежному и опытному юристу, который изучит детали сделки и поможет не совершить фатальных ошибок. Также обязательно проверяйте всех контрагентов еще до начала сотрудничества с ними. Это защитит вас от возможных сложностей и потери денег.

Риски у ИП или самозанятых не отличаются. И тот, и другой — это физические лица. Если бизнесмен оформил юридическое лицо, меняются правила взыскания долгов. Имущественную ответственность юридического лица регламентирует ФЗ №51.

В отличие от ИП и самозанятого, юридическое лицо — это отдельный субъект права. А значит, должником становится компания, а не ее учредители и владельцы. У компании всегда есть уставной капитал, собственные счета в банках, имущество, принадлежащее фирме. Поэтому при возникновении критической ситуации сначала изымут имущество компании — здания, оборудование, деньги со счетов, готовую продукцию, уставной капитал. При этом владельцы и учредители своими личными средствами не рискуют. 

Если имущества компании не хватит для погашения долга, то он так и останется незакрытым, а фирма становится банкротом. Только один нюанс может навлечь на личные деньги учредителя юридического лица проблемы — субсидиарная ответственность, когда суд вправе потребовать выполнить обязательства юридического лица физическим. Но это частный случай, который возникает далеко не всегда и вину физического лица в крахе и долгах компании еще нужно доказать в суде.